行政院会今（13）日拟通过《洗钱防制法》修正草案，针对未登记的虚拟资产、第三方支付事业或人员若涉及洗钱，金额达1亿元以上，将处三年以上、十年以下有期徒刑，并科1亿元以下罚金；若洗钱金额未达1亿元，刑度则为六个月以上、五年以下有期徒刑。

法务部表示，现行法规虽对未完成登记或登录，就提供服务的虚拟资产或第三方支付业者设有刑责，但因该行为先前未列入「特定犯罪」，导致业者规避监理并进而从事洗钱时，无法适用洗钱罪追究刑事责任。

此次修法特别将未依法登记营业罪，以及《虚拟资产服务法》第48条第1项等违法经营与未经许可发行稳定币之罪，一并增列为特定犯罪，补齐制度漏洞。

根据先前法务部预告草案，此次修法重点聚焦在未登记的虚拟资产、第三方支付的事业或人员，若涉及洗钱，金额达到1亿元以上，将处三年以上、十年以下有期徒刑，并科1亿元以下罚金。若洗钱金额未达1亿元，刑度则为六个月以上、五年以下有期徒刑。

除重惩新兴洗钱管道外，此次修正草案还包含三大配套主轴。第一，明确「实质受益人」定义与罚则，参考防制洗钱金融行动工作组织（FATF）国际标准，明定实质受益人是指对客户或法人具最终有效控制权之自然人，或由他人代为交易之本人。

同时授权主管机关订定辨识方法，若业者违反审查规定，金融机构最高可处 1,000万元罚锾，指定非金融事业最高处500万元罚锾。

其次是接轨国际业务规范，修正信托及公司服务提供业之规范，将「担任或安排他人担任实质持股股东」调整为「名义持股股东」，使法规完全贴合FATF评鉴标准。

第三，建立跨机关共享与同异业照会机制，打破资讯壁垒，允许监理与执法机关调取违规受裁罚名单与资料；同时建立金融机

构与虚拟资产业者间的同业及异业照会机制，强化即时查证与不法金流拦阻能力。

法务部表示，考量洗钱或资恐行为之不法金流，常涉及法定货币及虚拟资产间转换，有相互查证必要，因此增订相关配套，至于照会范围、项目等将由主管机关另定办法规范。